Reprise

Dossier-type de présentation d'une entreprise

A titre indicatif, voici le contenu type du dossier de présentation d'une entreprise à reprendre, tel que remis en général par un professionnel des transactions :

  Généralités sur l'entreprise

Historique : historique de l'entreprise et situation juridique
Profil de la cible : marché/produits et services
Stratégie existante/modèle économique
Motifs justifiant l'ouverture ou la transmission du capital
Chiffres clés
Environnement réglementaire et juridique (état/perspectives)

  Activité, marché et stratégie de l'entreprise : existant/perspectives

Produits et services
Marchés, analyse de la concurrence/parts de marché/modes de distribution
Clients/marchés/besoins et demandes futures de la clientèle
Différenciation et positionnement (marketing mix)
Développement à l'international

  Moyens matériels et ressources humaines

Dirigeants et gouvernement d'entreprise
Hommes clés et équipes
Pyramide des âges et de l'ancienneté
Climat social
Savoir-faire techniques
Procédures et normes respectées
Sites et outils de production, analyse de la capacité de production
Potentiel de croissance : recherche et développement, nouvelles technologies

  Chiffres financiers commentés

Comptes de résultats historiques
Situation financière (bilans)
Plan de financement rétrospectif, investissements réalisés, variations du BFR, état de trésorerie
Poids financier du cédant dans l'entreprise
- salaires, primes, frais, rémunération globale
- loyers éventuels de biens loués à l'entreprise (bâtiments, machines)
- compte-courants d'associés (trésorerie prêtée)
- contrat en nom propre, marques et brevets

  Plan de développement envisageable

Stratégie de croissance organique et relais de croissance
Stratégie de croissance externe (même métier, niche, diversification, ')
Stratégie d'amélioration de marge et gains de productivité
Besoins et moyens nécessaires (investissements, recrutements, savoir-faire et technologie)

  Processus de cession

Calendrier de l'opération (horizon de la cession)
Modalités juridiques, périmètres, conditions particulières
Gestion du passage de relais avec le repreneur
Conditions annexes


Septembre 2010



Ces contenus sont issus du dispositif numérique AppuiPME.Net Création, une plateforme conçue par la Caisse des Dépôts et l’Agence Pour la Création d’Entreprises.